集團(tuán)嚴(yán)格依照離任審計(jì)工作方案，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)實(shí)施工作，圍繞評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行、核實(shí)財(cái)務(wù)信息真實(shí)性等核心目標(biāo)，全面開展各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。
在具體實(shí)施過程中，重點(diǎn)開展了三方面工作。一是財(cái)務(wù)信息真實(shí)性核查，完成離任人員任期內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表、記賬憑證等資料的交叉比對(duì)，累計(jì)審查2023年-2024年原始會(huì)計(jì)憑證437余份，核對(duì)銀行賬戶交易記錄千余條，通過簽訂的合同、開具的發(fā)票與資金流水三方匹配，確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入入賬真實(shí)，同步對(duì)費(fèi)用報(bào)銷、往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審查，重點(diǎn)核查審批流程是否完整；二是重大經(jīng)濟(jì)決策合規(guī)性審計(jì)，調(diào)取重大經(jīng)濟(jì)決策文件會(huì)議紀(jì)要，審查任職期間內(nèi) 22份業(yè)務(wù)合同；審核業(yè)務(wù)合同規(guī)范性及簽訂的規(guī)范性以及準(zhǔn)確性；三是審查薪酬福利管理，專項(xiàng)核查任期內(nèi)60余份工資表及福利發(fā)放表，嚴(yán)格跟蹤審批流程完整性，確保員工權(quán)益落實(shí)到位。截至目前，審計(jì)工作已取得階段性成果，初步掌握了離任人員任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況，后續(xù)將深化公司重大決策審計(jì)，開展訪談等方式持續(xù)推進(jìn)審計(jì)工作，確保審計(jì)結(jié)論客觀準(zhǔn)確。
離任審計(jì)工作不僅是監(jiān)督與檢驗(yàn)，更是對(duì)企業(yè)治理體系和內(nèi)控機(jī)制的一次深度梳理。通過本次扎實(shí)的核查與系統(tǒng)性分析，為審計(jì)報(bào)告披露提供了堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)支撐。集團(tuán)將繼續(xù)秉持"以審促建、以審促改"的理念，提升管理效能，讓每一份經(jīng)濟(jì)責(zé)任都經(jīng)得起時(shí)間檢驗(yàn)，讓每一次履職盡責(zé)都成為推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的基石。